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國際

《企業對外投資國別(地區)營商環境指南》南非(下)

來源: 時間:2021-08-09

四、投資目標行業

01

裝備制造業

行業情況:南非制造業主要部門有金屬制品、化工、運輸設備制造等,均歸屬于裝備制造業。其中,冶金和機械工業是南非制造業的支柱,擁有六大鋼鐵聯合公司、130多家鋼鐵企業。南非有色金屬工業包括鋁業和其他有色金屬工業(包括銅、黃銅、鉛、鋅和錫)。其中,鋁是最大的部門。2019年南非制造業總產值約2261億蘭特,約占國內生產總值12.2%。

發展前景:南非政府于2010年啟動了新產業政策行動計劃,力圖改變經濟增長模式,提升制造業競爭力,并積極推動經濟特區和工業園區發展。南非其他有色金屬工業相對較小,但在出口創匯方面仍起著重要作用。伴隨產業結構更趨合理化,整個行業總體來說會更加穩固,在平穩發展中得以向海外擴張。

02

汽車行業

行業情況:南非位居世界汽車工業大國行列,汽車生產量在非洲地區位列第一,是全球汽車及零部件制造和進出口主要國家之一。南非市場的汽車類型主要有一般轎車、輕型商業用車、中型商業用車和重型商業用車等4種,其中一般轎車是銷售市場的主流。全球十大汽車零配件供應商中的8家,以及世界四大輪胎制造商中的3家都已在南非投資從事零配件的生產。全球主要汽車制造商均已在南非建立了獨資或控股企業,進行車輛生產和組裝。寶馬汽車、福特汽車、大眾汽車、戴姆勒—克萊斯勒汽車、通用汽車、豐田汽車、中國一汽集團以及北汽集團均在南非建立了生產基地。

發展潛力:汽車產業作為南非第二大產業,是最大的制造業部門,其產值占國內生產總值(GDP)的7.5%,占制造業產出的30%和出口產品的10%。由于汽車工業發達,南非還被譽為“非洲底特律”。2019年,南非政府制定了南非汽車總體規劃,目標是到2035年將當地汽車的含量從目前的39%提高到60%。

03

紡織服裝行業

行業情況:南非紡織服裝市場規模居非洲首位,占南非零售業總收入的21%。南非發展紡織服裝行業原料較充足,目前有超過19000公頃的灌溉土地在種植棉花作物,以支持紡織業發展。進出口貿易方面,中國是其最大進口來源國,主要出口市場為非洲、歐盟。中國在南非投資的紡織服裝加工企業約15家,主要分布在約翰內斯堡地區和各省的工業園中。

發展潛力:為鼓勵紡織服裝業發展,南非政府出臺了有利的稅收結構和有競爭力的工資,將有助于行業內提供更多產品和服務。隨著南非居民收入水平的不斷提高,紡織服裝業有望開發出新的市場機會。

04

礦業

行業情況:礦業是南非國民經濟的支柱產業之一。2019年南非礦業總產值約2261億蘭特,約占國內生產總值7.2%,出口占南非出口總額的30%。南非擁有世界上最大的鉻礦、釩礦、紅柱石和錳礦石儲量。鉑金、黃金、煤炭出口分列全球第二、三、六位。南非采礦機械、選礦技術設備、礦井通信和安全保障技術、礦產品冶煉和加工技術均名列世界前茅。南非是中國在非洲礦產投資領域的第二大投資對象國。金川集團與中非合作發展基金共同出資2.27億美元并購Wesizwe鉑金公司45%的股份,是中國企業在南非礦產開發領域投資的最大項目。

圖片

南非重要礦產資源儲量及在世界的排名

發展前景:根據南非目前已探明的主要礦產儲量以及每年的產量,可測算出煤炭至少還可生產34.6年,金至少還可生產40年,鉑至少還可生產450年。因此,礦業仍將是南非朝陽產業,在中短期內還可維持現有的生產規模。

05

農產品加工業

行業情況:南非農業較發達,主要農作物有玉米、小麥、甘蔗、大麥等。農業提供13%的就業機會,約占總人口的6%。南非各類罐頭食品、煙、酒、咖啡和飲料質量符合國際標準,葡萄酒在國際上享有盛譽。目前南非有約88%的農產品出口到南部非洲發展共同體地區。

中國企業在南非主要投資飼料加工、養生保健品、農副產品、養殖與農業技術推廣、肥料生產等領域,代表性企業有新希望、格蘭西亞、天士力、隆力奇、青島益佳、瑞星等。

06

金融業

行業情況:南非作為非洲金融中心,金融市場發展水平較高。南非的金融業主要由數十家分布在南非國內以及海外的金融機構構成,這些金融機構提供商業咨詢、零售、銀行、抵押貸款、保險和投資等全方位服務。南非的主要銀行如標準銀行等在非洲大陸占有很大的市場份額。在金融市場發展方面,南非連續3年在非洲國家中居榜首。南非在市場深度上擁有相當大的領先優勢,而且強大的國內投資者支撐著深厚的市場流動性。

五、投資建議與典型案例

01

投資建議

  • 處理好勞資關系。南非的勞資關系與中國存在很大的不同,工會在很大程度代表了雇員的利益,是勞動力生產要素的壟斷者。鑒于南非法律對勞工的保護程度,南非工會屬于勞資雙方當中較為強勢的一方,使得南非勞資關系持續緊張。南非各行業均有自己的工會,有的行業甚至會有多個工會,其中較為龐大的是礦工和建筑工人聯盟協會(AMCU)、南非全國金屬工人聯盟(NUMSA)及聯合運輸和聯合貿易工會(UTATU)。在實際經營中,中資企業應嚴格執行相關的勞工法律,聘請專業律師,妥善解決生產與經營中發生的雇員及工會矛盾,同時密切聯系行業協會、商會等組織,提前做好溝通,化解可能產生的矛盾。

  • 注重保護環境。南非有關環境保護的法律法規非常嚴格,在南非投資的企業應提前了解并遵守當地相關環保法規和標準,在做出投資經營決策的同時,要充分考慮環境保護因素,高度重視在企業經營中加強環境保護。

  • 增加安全風險認識和防范。中國企業在南非開展業務時必須注意做好安全防范工作,如在選擇辦公、居住地點時,盡量避開老城區和貧困人口密集地區,盡可能減少夜間外出,并避免攜帶和使用大量現金。同時,企業加強對員工的安全培訓,提高員工安全意識、加強安全防范。如遇突發事件,應盡快報警并與中國駐南非使領館聯系。

02

典型案例

北汽集團與南非工業發展公司合作

北汽集團與南非工業發展公司積極開展投資合作,在庫哈經濟開發區建造北汽集團第一座海外整車制造工廠,取得良好成效,實現雙方互利共贏。

主要實踐

一是選擇南非作為橋頭堡。南非有“非洲底特律”之稱,擁有將近97萬輛的汽車年產能,年產量占整個非洲的64%。汽車業是南非的支柱產業,南非政府制定了“汽車制造及發展計劃”等多個戰略性規劃,給予汽車行業多種免稅政策。

二是成立合資公司。南非工業發展公司是擁有近78年歷史的南非大型國有企業,致力于為促進南非和非洲工業化發展提供金融支持。2015年,北汽集團與南非工業發展公司共同簽署了總金額為50億元人民幣、規劃產能為10萬臺/年的北汽南非工廠項目合資合作諒解備忘錄。

三是做好項目選址。北汽南非工廠所在的庫哈經濟開發區位于南非東開普省納爾遜曼德拉灣市以北15公里處,距離伊麗莎白港的新港不到4公里,國際運輸非常便利。庫哈經濟開發區設有汽車、金屬、化工、能源等多個產業區,形成了產業集群區相互搭配的格局,使得庫哈經濟開發區成為汽車產業發展的一片沃土。

四是建造汽車生產基地。2016年8月,北汽南非工廠正式奠基。工廠建設分兩期實施,一期工程于2017年底投產,2018年7月北汽南非工廠首款本地組裝產品成功下線。2019年底,北汽南非工廠總裝、涂裝、焊裝三大工藝裝備齊全,有望成為立足南非,輻射非洲大陸等海外市場的重要汽車生產制造基地。

啟示

企業在投資前應做好研究分析。企業可借助SWOT分析法,對自身所面臨環境和具備的內外條件進行深入分析。北汽的SWOT戰略給企業對南非投資提供了良好借鑒。詳細見下表:

圖片

北汽國際SWOT戰略矩陣

充分利用集群效應和物流優勢。在汽車工業方面,南非擁有成熟完備的汽車生產制造基礎,汽車產量在非洲地區位列第一。全球主要汽車生產商大多在南非建立了汽車生產基地。庫哈經濟特區坐擁兩大物流港口,國際運輸非常便利,得天獨厚的集群效應和物流優勢,使得北汽南非工廠具有較好發展條件。

以市場為導向是企業產能合作的基礎。從市場的角度來看,南非是非洲綜合實力首強,本地市場和輻射區域市場較大,在引導非洲工業化方面發揮著“火車頭”的作用,在對接中非“一帶一路”建設中也充當著“橋頭堡”的角色。在選址方面,中資企業在開展海外拓展業務過程中,可以借鑒北汽立足南非,輻射非洲大陸的布局經驗,立足南非優勢,開拓非洲市場。

六、合規經營

01

外國人在南非工作規定

根據南非新《移民法》和《移民管理條例》規定,在南非工作的外籍員工,需取得工作許可證。工作許可證的發放按照配額制進行。南非內政部在征求政府其他部門意見后,確定每年工作許可證的配額數量及其在各領域中的分配,當年未用完的配額可結轉到下一年。

南非雇主為外國人申請工作許可證,要繳納雇員應納稅收入的2%作為培訓費,如果南非雇主能夠證明其正在對南非居民進行培訓,則培訓費可申請免繳。此外,還需提交由注冊會計師出具的有關證明材料。工作許可證持有者在拿到工作許可證后的第9個月及之后的每一年,都須向內政部證明其仍在從事原定崗位工作。

02

財務及稅務

(1) 財務

南非會計市場和監管體系成熟,是最早采用國際財務報告準則(IFRS)的國家之一,也是世界上第一個強制實施整合報告制度的國家。國際財務報告準則適用于南非所有境內外公司。財務報表需要每年編制并經過審計,部分公司財務報表必須經過獨立審核。

(2) 稅務

對于公司而言,納稅年度與會計年度相同;對個人而言,納稅年度從3月1日開始,到次年2月最后一天結束。公司每年需在其會計年度結束后1年內提交所得稅申報表,根據預估最終稅額,每年預繳兩次所得稅。首次預繳需在該公司財年前6個月內完成,第二次則在會計年末之前。當預繳稅額低于最終稅額時,應在納稅年度結束后的6個月內補繳差額。

03

知識產權保護

(1) 專利

專利保護類型包括發明專利和外觀設計專利。發明專利保護的是可用于工農業等領域的發明創造,保護期限為20年;外觀設計保護的是由形狀、圖案、色彩或由三者結合構成,可由肉眼進行判斷。外觀設計專利分為兩種:①具有美感的外觀設計,保護期限為15年;②功能性外觀設計,保護期限為10年。

專利申請。在南非,申請專利的途徑有3種:①通過專利合作條約(PCT)獲得南非專利;②通過《巴黎公約》獲得南非專利。申請人在《巴黎公約》成員國境內提交專利申請,然后在首次申請日的1年內在南非提出同一專利申請,并享有優先權;③直接向南非公司與知識產權委員會遞交申請獲得南非專利。

圖片

向委員會申請專利流程

(2) 版權

《版權法》規定,申請版權的作品必須原創,并且通過手寫、錄音、轉化為數字化的數據或信號等手段,以某種物質形式固定下來。作品具體類別包括:文字作品、音樂作品、藝術作品、影片、錄音制品、廣播、載有節目的信號、出版版本、計算機程序。

在南非,除用于商業目的的電影或視頻外,大多數作品只要符合以下條件,其在誕生時就可自動獲得版權,無需開展相應注冊工作。①作品具有原創性;②作品能夠以書面形式體現,或以某種物質形式記錄下來;③作品或作品的主干部分完成時,其作者必須要符合相應規定,即:如果該作者是自然人,其應該是南非公民或者是《伯爾尼公約》締約國公民;或者定居或居住在南非或《伯爾尼公約》締約國境內;如果該作者是法人,其應該是根據南非法律或者《伯爾尼公約》締約國法律組建的機構。用于商業目的的電影或視頻需提交正式的版權登記申請。

(3) 商標

在南非不經注冊也能使用自己商標,但根據《商標法》,取得商標權應遵循注冊優先原則。自申請之日起,商標有效期為10年,每次續展10年,沒有次數限制。

圖片

商標申請流程

04

貿易管制

(1) 出口管制

南非《國際貿易管理法》和《進出口管理法》規定,出口商必須在南非稅務署注冊,出口鉆石的企業還必須在南非鉆石委員會注冊。南非有177個海關稅目商品受到出口管制。

南非規定出口限制產品清單中的177個4位海關稅則編碼產品需要向進出口管理局申請出口許可證,包括戰略性物資、不可再生資源、農產品和廢舊金屬等。其中,廢舊金屬必須先以出口價的折扣價向下游產業提供,如果下游產業制造商沒有答復或不需要折扣,政府才可以發放出口許可證。處理出口許可證申請的周轉時間平均為2個工作日,但廢金屬的出口許可證則需要10個工作日。

(2) 進口管制

南非有276個稅目受進口管制,但是對于所有二手商品的進口,都需要進口許可證。受進口管制的產品包括:進行放射性化學元素、化石燃料、武器和彈藥、博彩設備、二手產品(二手電子設備、二手醫療設備、二手飛機、廢物和廢料)。處理進口許可證申請的周轉時間平均為3-5個工作日。

七、經貿糾紛解決

01

訴訟

訴前法律防范。南非法院根據民事訴訟法和相關國際協議受理商業糾紛,企業在提起訴訟時應充分了解解決糾紛所適用的法律及相關國際協議。在簽訂合同前,企業應就未來履行合同過程中可能產生的爭議,提前籌劃解決辦法和方案。

訴訟流程。第一步,起訴人將請求書發送給未能履行協議或未支付欠款的一方。第二步,對方需要按時回復或遵守要求。如果對方隨后按照要求執行或付款,則不會采取進一步措施。如果他們拒絕遵守請求書要求,起訴人則可能會采取進一步的法律措施。第三步,提起訴訟。起訴人對侵權人提起法律訴訟時,可以聘請專業律師為其服務。

02

仲裁

南非有多家致力于化解商事爭議的仲裁機構,如南部非洲仲裁員協會(在約翰內斯堡、德班、開普敦均設有分支機構)、南部非洲仲裁基金會及該基金會的全資子公司南非替代性爭議解決協會、Tokiso爭議解決有限公司、中非聯合仲裁中心等。

在南非仲裁立法中,仲裁庭有權發布中間裁決、部分裁決、合意裁決、最終裁決等不同類型的仲裁裁決。除此之外,《南非國際仲裁法》明確允許當事人在仲裁程序進行過程中進行和解,并由仲裁庭按照和解協議中達成的一致意見作出合意裁決,這也被稱為和解裁決。

03

調解

隨著多元化糾紛解決機制的推廣,調解成為解決商事爭議的新方式。無論在國內仲裁或國際仲裁中,南非均允許當事人在仲裁程序進行過程中對爭議事項予以調解。南非有多家專門機構致力于通過調解來解決當事人之間的民商事糾紛,其中,最主要的是南非調解與仲裁委員會,可為當事人提供友好且費用適宜的爭端解決機制,還制定了相關調解規則。獨立調解服務協會也可提供調解和便利化的勞動糾紛解決服務。

(來源:中國貿促會貿易投資促進部)

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